Accounting im Rahmen von M&A Transaktionen
Den Deal richtig abschließen
Die Fähigkeit, ein transformatives Ereignis wie eine Akquisition, Fusion oder Veräußering erfolgreich umzusetzen, ist entscheidend für die Steigerung des Unternehmenswerts. Der erfolgreiche Abschluss eines Deals ist die Umsetzung einer Wachstumsstrategie und sendet eine starke Botschaft über die Richtung des Unternehmens. Um den Erfolg eines Deals zu gewährleisten, ist es unerlässlich, die komplexe Transaktionsbuchhaltung und -berichterstattung geschickt zu meistern, um unerwartete Ergebnisse zu vermeiden.
M&A-Transaktion
Die Unterstützung durch CFGI in der Transaktionsbuchhaltung umfasst:
- Vorbereitung der Schlussbilanz (periodengerechten Abgrenzung, Ermittlung des Net working Capital)
- Vorbereitung der Eröffnungsbilanz inklusive Aufdeckung der stillen Reserven und Lasten
- Erstellung der Memos zu ASC 805 für Unternehmenszusammenschlüsse
- Bewertungsdienstleistungen – Kaufpreisallokation, immaterielle und materielle Vermögenswerte, Eventualvergütungen
- Optimierung der Buchhaltungsrichtlinien
- Berechnungen für den Signifikanztest der SEC
- Vorbereitung von Carve-out-Finanzberichten
- Vorbereitung des Erwerbsformulars 8-K
- Pro-forma-Finanzinformationen
- Vorbereitung der Offenlegung von Finanzberichten
- Prüfungsbereitschaft und -unterstützung
Due-Diligence-Unterstützung
- Analysen der Qualität der Erträge und pro forma EBITDA
- Analysen der Gewinn- und Verlusttrends sowie betriebliche Prüfungen
- Bilanz- und Nettoumlaufvermögens-Trendanalyse
- Berücksichtigung des Purchase Accounting
- Identifizierung von außerbilanziellen und bedingten Verpflichtungen
- Prüfung von Garantien, Zusicherungen und Haftungsfragen im Kaufvertrag
- Identifikation steuerlicher Risiken
- Beratung zu steuerlich effizienten Transaktionsstrukturen
- Bewertung der Betriebs- und Technologiekompetenzen
- Identifikation und Bewertung von IT-Verbesserungsprojekten
- Identifikation und Quantifizierung potenzieller einmaliger Kosten
- Bewertung geplanter IT-Kapitalaufwendungen (CAPEX) und Betriebsausgaben (OPEX) zur Unterstützung des Wachstums
Integration nach der Akqusition
Nach der Transaktion bleibt CFGI ein wertvoller Partner und unterstützt Ihr Team während der Integration, indem wir unsere Erfahrung und Expertise in Bereichen wie folgt einbringen:
100-Tage-Integrationsplanung
Aufbau des Finanz- und Rechnungswesens
Planung und Management von Transition Service Agreements (TSA)
Budgetierung und Cash-Flow-Prognosen
Treasury-Management
Working Capital Management
Finanzberichterstattung
Finanzplanung und -analyse
Unsere M&A-Transaktionsspezialisten stellen sicher, dass alle Prozesse reibungslos ablaufen, indem sie vor, während und nach der Durchführung umfassende Unterstützung leisten.
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